一、企業(yè)每個(gè)月需要交哪些稅?
企業(yè)每個(gè)月要交企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅、附加稅、印花稅。
二、企業(yè)所得稅要交多少?
2023年1月1日~2024年12月31日，企業(yè)利潤(rùn)100萬(wàn)以下，企業(yè)所得稅的稅率為5%，利潤(rùn)100萬(wàn)至300 萬(wàn)，稅率為5%，利潤(rùn)300萬(wàn)以上，稅率為25%。
三、哪些發(fā)票可以做公司成本票?
辦公室固定和消耗費(fèi)用、差旅交通費(fèi)用、企業(yè)培訓(xùn)及活動(dòng)費(fèi)、企業(yè)車輛費(fèi)、推廣及招待費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)等開出的發(fā)票可以作為公司成本票。
四、哪些發(fā)票能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額?
增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一銷售發(fā)票、飛機(jī)票火車票等。
五、普票和專票有哪些區(qū)別?
抵扣不同:普票不能抵扣增值稅，專票可以抵扣增值稅。稅率不同:普票為 3%，專票為13%、9%、6%。聯(lián)次不同:普票為記賬聯(lián)和發(fā)票聯(lián)，專票為記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)。
六、企業(yè)可以長(zhǎng)期零申報(bào)嗎?
零申報(bào)不建議超過(guò)6個(gè)月否則會(huì)引起稅務(wù)局的重點(diǎn)關(guān)注。
七、企業(yè)未經(jīng)營(yíng)，可以不用報(bào)稅嗎?
不可以。公司注冊(cè)下來(lái)，就一定要記賬報(bào)稅，未經(jīng)營(yíng)可以零申報(bào)。
八、企業(yè)不想經(jīng)營(yíng)了，怎么處理?
可以進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或注銷，如果是有價(jià)值的企業(yè)，建議進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。
九、發(fā)票開錯(cuò)了怎么辦?
分以下情況:當(dāng)月的發(fā)票可作廢，跨月的發(fā)票要紅沖成品油專用發(fā)票必須紅沖，銷貨退回的發(fā)票要紅沖，電子發(fā)票必須紅沖。
十、公司注冊(cè)完之后，還要做什么?
刻章、稅務(wù)登記、記賬報(bào)稅、開通銀行對(duì)公賬企業(yè)年報(bào)。
十一、營(yíng)業(yè)執(zhí)照上沒有的經(jīng)營(yíng)范圍，可以開票嗎?
若是臨時(shí)性業(yè)務(wù)，可以自行開具發(fā)票。但若是經(jīng)常性業(yè)務(wù)，建議工商局和稅務(wù)局增加經(jīng)營(yíng)范圍。
十二、企業(yè)要刻哪些章?
正常經(jīng)營(yíng)且要開票，就要刻制公章、法人章財(cái)務(wù)章和發(fā)票章。
十三、稅局查賬都查什么?
查合同、發(fā)票、上下游和資金流。
十四、小規(guī)模納稅人企業(yè)有什么優(yōu)惠政策?
2023年，月銷售額10萬(wàn)元以下(含10萬(wàn))的增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅。增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按 1%征收率征收增值稅。適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。
十五、金稅四期，會(huì)重點(diǎn)查什么?
查隱瞞收入、虛列成本、虛開發(fā)票、庫(kù)存異常社保異常、稅負(fù)異常。
十六、哪些企業(yè)不用繳納企業(yè)所得稅?
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)。
十七、發(fā)票上能蓋財(cái)務(wù)章和公章嗎?
不可以，發(fā)票上是蓋發(fā)票專用章。
十八、哪些情況下，對(duì)公賬戶可以轉(zhuǎn)私人賬戶?
發(fā)放工資、提取備用金、股息分紅、償還公司向個(gè)人的借款。
十九、個(gè)人可以開具發(fā)票嗎?
可以，需要去稅務(wù)局申請(qǐng)，稅率為3%。
二十、企業(yè)一定要找代理記賬嗎?
不一定，要看企業(yè)的需求，如果新注冊(cè)的公司沒有請(qǐng)財(cái)務(wù)人員，為了節(jié)省成本，可以找代理記賬對(duì)方一定要有代理賬許可證才行。
二十一、發(fā)票上的發(fā)票章蓋反了有用嗎?
如果蓋的章是清晰完整的，蓋反了同樣有用。
二十二、什么是虛開發(fā)票?
沒有真實(shí)交易:有真實(shí)交易但開具的金額或數(shù)量不符:進(jìn)行了實(shí)際交易，但讓他人代開發(fā)票，這些情況都是虛開發(fā)票的行為。
二十三、什么是零申報(bào)?
在納稅申報(bào)的所屬期內(nèi)沒有發(fā)生應(yīng)稅收入，同時(shí)也沒有應(yīng)納稅額的情形，就是零申報(bào)。
二十四、企業(yè)未記賬報(bào)稅會(huì)怎么樣?
面臨稅務(wù)局的罰款，法人不能買養(yǎng)老保險(xiǎn)，法人被限制出境，不能“乘飛機(jī)和高鐵，不能移民，不能貸款。
二十五、忘記做企業(yè)年報(bào)了，怎么辦?
忘記年報(bào)，可以進(jìn)行補(bǔ)報(bào)年報(bào)
二十六、企業(yè)報(bào)稅是什么時(shí)候進(jìn)行?
小規(guī)模為每季度1、4、7、10月前15日;一般納稅人為每個(gè)月前15日企業(yè)所得稅年報(bào)為1月1日~5月31日:企業(yè)工商年報(bào)為1月1日~6月30日。
二十七、什么情況下，公司可以不給員工交社保?
退休返聘人員、未畢業(yè)實(shí)習(xí)生、兼職員工、務(wù)派遣人員。
二十八、軟件產(chǎn)品可以享受哪些增值稅優(yōu)惠政策?
銷售、進(jìn)口軟件產(chǎn)品的一般納稅人，能銷售增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)3%的部分即征即退政策。
